集团审计部总监述职报告

一、 2020年度经营或管理目标完成情况：

时光如箭、岁月如梭，2020年是我入职**集团的第五年。五年来，集团蓬勃发展，业绩年年突破新高，我能够荣幸做为集团的一名管理者，倍受欢欣鼓舞。2020这一年，我认真履行工作职责，廉洁自律，不断克服工作中的困难，永不止步；我始终秉承作为一名管理者应具有的“执行力、冲击力、战斗力”精神理念。这一年，我带领部门人员紧紧围绕集团工作重点，积极主动地开展工作，牢记使命，日夜兼程，并以身作则，发挥正能量，顺利完成了年度计划及领导交办的审计项目30项。现列举主要业绩如下：

1、设立审计督办项目，对重要的审计风险点进行督办跟踪：2020年，我带领部门人员对存在重要风险的审计项目进行重点督办，共发出9次《审计督办通知书》，督办主要事项涉及应收账款回款、内部控制规范、甲指乙供流程规划化、未立项未签合同整改等，督办风险点40项，针对审计督办事项，我部定期跟踪风险点的整改进度（如:应收账款督办事项进行每周跟踪），截止年底，共30个风险点得到了改善，10个风险点在持续改进中。

2、应收账款 /其他应收款专项审计：在集团副总裁**总的领导下，我带领部门人员同子公司经营班子、业务部负责人进行逐条核对项目内容，并依据业务性质确认存在风险大小。针对三大类项目（开票两个月未回款、已回款未结转收入、押金保证金未及时退回），要求子公司明确责任人、回款计划，针对无法回款、可能出现坏账的项目要求集团法务部介入。此项审计结果得到集团总裁的批示，要求各子公司每周汇报款项跟进计划，并提报总裁办。我部对应收账款回款情况进行每周督办，截止12月31日，各子公司均有在不同程度上的回款（子公司***回款180.24万、子公司***61.78万元、子公司***1840.41万元、子公司***96.04万元）。

3、子公司***公司未立项、未签合同专项审计：我带领部门人员梳理长期以来未签合同、未立项的数据，通过与各业务单位多次逐条核对，促进相关项目的立项及签订合同。该部分数据已由审计前6600条数据清理至审计后2100条，较大的降低了因未立项、未签合同导致后续无法结算的风险。我部并于12月份进行跟踪审计，并着重对未立项项目存货金额达1万元以上90条项目的做重点跟踪（涉及存货金额754.31万元），跟踪结果显示，已立项47条，减少存货风险462.20万元，无需立项12条(材料已平衡或清理)，减少存货风险77.26万元。

4、子公司***内部控制评价审计：通过此项审计，我部对子公司***工程项目相关流程（招投标、工程施工、竣工结算、验收、开票、资金回笼、成本匹配）进行详细了解和评估，识别出约50个以上重要风险点，开发公司经营班子充分认可我部提出的风险点，并制定改进计划，其中部分风险点已在2018年年底实际经营过程中得到改进。

5、子公司***搬运费专项审计：通过此项审计，我部了解到甲方弥补给开发公司二、三次搬运费低于开发公司支付给搬运公司的费用、费用报销不及时集中在年末报销以及管理内控缺陷等情况。我带领人员对以上问题进行详细梳理，并挖掘问题的实质，并提出需要改进的相关内容，如：拟定搬运费的相关制度；重新招标搬运公司；严格规范搬运费的签批流程；建立健全档案归档工作；定期及时报销。开发公司认可我部提出的相关问题并及时改善，我部于12月份进行跟踪审计时，以上问题均已得到改善。

6、子公司*****业务专项审计：由于子公司*****业务2016-2020年毛利率出现异常的波动情况，为了解实际问题的原因，我对2016-2020年的数据进行重新还原，并出差**分公司，对厂商业务的收入、成本数据进行重新收集、测算、核对、确认，经过两个多月的分析、推敲、以及核实确认，最终还原厂商业务2016-2020年的真实毛利情况，为高层领导的决策做出相关的报告依据。

7.子公司****分公司费用专项审计：我部主要对租赁费用（含房屋及车辆租赁）、自有车辆油费、自有车辆维修费、交通费、招待费、差旅费进行了专项分析。经过对财务入账的重新归类后，我部认为车辆的维修费存在异常，部分车辆维修费畸高的现象，我部要求开发公司车辆管理人员进一步加强车辆的使用GPS监督管理、维修费管理、车辆保险理赔的费用去向管理，有利于避免费用虚报的情况。

8.团队建设工作：2020年我带领的部门人员在各项工作上也有了极大的提升，审计项目已逐步转变为管理管控专项和过程管控专项。一年来，部门人员稳定，积极性强、主动性高，团队合作意识强、士气高涨，时刻以工作任务为重，勇于承担艰难任务，已经成长为自主完成审计事项的能力，并在各项审计项目中取得了良好的审计效果。